НАВЧАЛЬНО-МЕТОДИЧНИЙ ПОСІБНИК для проведення практичних занять та організації самостійної роботи з дисципліни «ГРОШ І ТА КРЕДИТ»

Скачати 1.38 Mb.

Назва	НАВЧАЛЬНО-МЕТОДИЧНИЙ ПОСІБНИК для проведення практичних занять та організації самостійної роботи з дисципліни «ГРОШ І ТА КРЕДИТ»
Сторінка	6/10
Дата	18.03.2013
Розмір	1.38 Mb.
Тип	Навчально-методичний посібник

bibl.com.ua > Банк > Навчально-методичний посібник

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Тема 7. Кредит у ринковій економіці

Мета: зрозуміти, як і чому виник кредит та кредитні відносини, яка їх сутність, ознаки, функції й роль в економіці; звернути увагу на те, що різним етапам розвитку суспільного виробництва притаманні відмінні форми кредитних відносин. З’ясувати відмінності лихварського кредиту і кредиту в умовах капіталістичного способу виробництва, звернувши увагу на характер авансованих коштів, джерела та рівень плати за кредит. Засвоїти сутність і особливості основних теорій кредиту. З’ясувати, за якими критеріями визначаються форми та види кредиту й вміти дати характеристику основним видам його видам. Визначити сутність та механізм формування позичкового процента. Дослідити економічну роль кредиту.

Питання семінару

Сутність кредиту та економічні чинники його необхідності.
Економічні межі й закономірності руху кредиту.
Кредитні відносини і їх характеристика.
Основні принципи кредитування.

4. Форми та види кредиту.

5. Функції кредиту.

Позичковий процент та фактори, що на нього впливають.
Роль кредиту в розвитку економіки.
Основні риси розвитку кредиту в період переходу України до ринкових відносин.

Програмна анотація та ключові питання лекції

Необхідність та сутність кредиту. Кредит як специфічний тип економічних відносин. Історія виникнення кредиту. Особливості кредиту як економічної категорії. Необхідність кредиту.

Теорії кредиту. Сутність натуралістичної теорії кредиту. Праці А. Сміта, Д. Рікардо, А. Тюрго, Дж. Міля, К. Маркса, А. Маршалла. Капіталотвірна теорія кредиту. Праці Дж. Ло, Г. Маклеода, Й. Шумпетера, А. Гана.

Кредитні відносини: характеристика, структура, види. Сутність кредитних відносин. Суб’єкти й об’єкти кредитних відносин. Види кредитних відносин та їх характеристика. Основні ознаки кредитних відносин.

Принципи кредитування. Цільовий характер кредитування. Строковість передачі коштів кредитором позичальнику. Поверненість позичальником коштів кредитору в повному обсязі. Забезпеченість позички. Платність користування позиченими коштами.

Позичковий процент. Фактори, що на нього впливають. Позичковий процент як плата за користування позичковим капіталом. Норма позичкового процента. Макроекономічні та мікроекономічні фактори впливу на позичковий процент. Функції позичкового процента.

Функції кредиту. Роль кредиту у ринкові економіці. Основні функції кредиту: перерозподільна, контрольна та стимулююча. Економічні межі кредиту. Взаємозв’язок кредиту та грошей. Роль кредиту в розвитку економіки.

Форми та види кредиту. Методологічні основи класифікації форм і видів кредиту. Основні форми кредиту. Класифікація видів кредиту за суб’єктами кредитних відносин, галузевою спрямованістю, за цільовим призначенням, термінами надання та організаційно-правовими ознаками. Характеристика основних видів кредиту.

Розвиток кредитних відносин в Україні. Історія становлення та розвитку кредитних відносин в Україні. Сучасний стан кредитних відносин в Україні.

Основні поняття: банківський кредит, бланковий кредит, вексельний кредит, державний кредит, забезпечення кредиту, застава, комерційний кредит, кредитна лінія, кредитор, кредитоспроможність, лихварський кредит, об’єкти кредиту, позичальник, позичковий капітал, позичковий процент, поручительство, процентна ставка, процентна ставка номінальна, процентна ставка реальна, споживчий кредит, суб’єкти кредиту.

Питання для самоконтролю

1. Поясніть походження кредиту як особливої економічної категорії. Назвіть суттєві риси, що відрізняють кредит від інших економічних категорій.

2. Обґрунтуйте необхідність та можливість існування кредиту в умовах ринкової економіки.

3. Які критерії покладені в основу класифікації форм і видів кредиту? В чому принципова відмінність між видами й формами кредиту?

4. Які дві основні форми кредиту Ви знаєте?

5. Сутність натуралістичної теорії кредиту.

6. Внесок К. Маркса у теорію кредиту.

7. Капіталотвірна теорія кредиту.

8. Стадії руху кредиту.

9. Закономірності руху кредиту на мікро- і на макрорівнях.

10. Взаємозв’язок кредиту і грошей.

11. Чому функція перерозподілу кредиту є основною? Поясніть механізм реалізації цієї функції кредиту.

12. Чим зумовлена необхідність контрольної функції кредиту?

13. Назвіть аспекти регулюючої ролі кредиту.

14. Принципи кредитування. У чому полягає необхідність використання такого принципу банківського кредитування, як забезпеченість кредиту?

15. Що може бути заставою при наданні кредиту?

16. Назвіть чинники, що впливають на величину процентної ставки. Які з них є визначальними? Назвіть види процентних ставок.

17. Чим зумовлена важливість банківського кредиту в народному господарстві?

18. Яким чином інфляція впливає на кредит як джерело формування основних і оборотних засобів господарюючих одиниць?
Тематика рефератів

1. Теоретичні концепції кредиту: натуралістична та капіталотвірної теорії.

2. Економічні межі кредиту.

3. Міжгосподарський кредит, його межі та значення.

4. Лізинговий кредит та його значення у ринковій економіці.

5. Роль кредиту в становленні ринкової економіки України.

6. Розвиток кредитних відносин в Україні.

Тренінгові завдання до теми 7

Приклад 1

Підприємство 1 вересня отримало в банку позику, розмір якої – 500000 грн., терміном до 2 грудня під 17 % річних. Через 45 днів банк підвищив відсоткову ставку за позикою до 20 %. На цей час було погашено 30 % основної суми позики. Розрахуйте суму відсотків за користування позикою.

Розв'язання.

Оскільки процентна ставка змінювалась, необхідно розрахувати відсотки в поденному режимі за кожний період окремо, враховуючи те, що день видачі й день погашення кредиту вважаються як один. Перший період, протягом якого діяла ставка 17%, тривав 45 днів – з 1.09 по 15.10 включно. Використовуємо формулу

І₁ = (500000 • 0,17 • 45) / 365 = 10479,45 (грн).

Другий період, протягом якого діяла ставка 20 %, тривав 47 днів – з 16.10 по 2.12. На цей момент заборгованість позичальника становила 70 % початкової суми.

І₂ = ((500000 * 0,7) * 0,2 * (16 + 30 + 2 - 1)) / 365 = 9031,69 (грн.).

Загальна сума відсотків за позикою:

І_заг = І₁ + І₂ = 10479,45 + 9031,69 = 19511,14 грн.

Відповідь: сума відсотків за користування позикою дорівнює І_заг =19511,14 грн.

Приклад 2

Позику в сумі 200 тис. грн. було надано 1.04.2008 року, термін погашення – 1.04.2009 року, ставка відсотка – 21 %. Розрахуйте суму відсотків, яку сплатить клієнт, якщо погашення основної суми позики відбувається щоквартально рівними частинами?

Розв'язання

Погашення позики відбувається щоквартально рівними частинами, що означає поступове та рівномірне зменшення суми заборгованості позичальника, на яку нараховуються відсотки. Загальна сума відсоткових платежів за такою схемою погашення буде меншою, ніж при одноразовому погашенні всієї позики в кінці терміну кредитування.

Знаходимо величину щоквартальної частини повернення основної суми позики: термін кредитування 1 рік складається з 4-ох кварталів, отже, в кінці кожного кварталу клієнт повинен повертати по 1/4 основної суми кредиту, що становить 50 тис. грн. Оскільки сума заборгованості змінюється, необхідно розрахувати відсотки за кожний квартал окремо в помісячному режимі за формулою

І₁ = 200000 * 0,21 * 3/12= 10500 (грн.).

І₂ = (200000 - 50000) * 0,21 * 3/12 = 7875 (грн.).

І₃ = (200000 - 50000 - 50000) * 0,21 * 3/12 = 5250 (грн.).

І₄ = (200000 - 50000 - 50000 - 50000) * 0,21 * 3/12 = 2625 (грн.).

Загальна сума відсотків за позикою:

І_заг = І₁ + І₂ + І₃ + І₄ = 10500 + 7875 + 5250 + 2625 = 26250 грн.

Відповідь: І_заг = 26250 грн.

Приклад 3

Банк надає позику сумою 4 млн. грн. під 20 % річних за плаваючою ставкою. Після двох місяців ставка зросла до 30 %, а через 6 місяців від дати видачі – збільшилась до 45%. Обчислити, яку суму повинен повернути позичальник банку через рік після надання йому позики.

Розв'язання

Оскільки процентна ставка змінювалась, необхідно розрахувати відсотки за кожний період окремо, вимірюючи його тривалість у місяцях за формулою

Перший період зі ставкою 20 % тривав 2 місяці:

І₁= 4000000 * 0,2 * 2/12 = 133333 (грн.).

Другий період зі ставкою 30 % тривав 6-2 = 4 місяці:

І₂ = 4000000 • 0,3 • 4/12 = 400000 (грн.).

Третій період зі ставкою 45 % тривав 12 -2-4 = 6 місяців:

І₃ = 4000000 • 0,45 6/12 = 900000 (грн.).

І_заг = І₁ + І₂ + І₃ = 133333 + 400000 + 900000 = 1433333 (грн.).

Сума, яку має повернути позичальник банку через рік після надання йому позики:

Р + І_заг = 4000000 + 1433333 = 54 333 333 (грн.).

Відповідь: сума, що має бути повернута, клієнтом –54 333 333 грн.

Приклад 4

Позику в сумі 700 тис. грн. було отримано 01.02.1999 р., термін дії кредитної угоди 5 років. Відсоткова ставка – плаваюча, на початку кожного наступного року коригується на розмір інфляції попереднього; базова ставка – 35 %. Річний темп інфляції становив 10 %, 3 %, 4 %, 7 %, 9 % відповідно. Яку суму відсотків сплатить клієнт?
Розв'язання

Оскільки відсоткова ставка – плаваюча – змінюється щороку, необхідно розрахувати відсотки за кожний рік окремо, до того ж за 1999 та 2004 роки – в помісячному режимі за формулою

де п_р – термін користування грошима у роках.

І₁₉₉₉=700000 • 0,35 • 11/12 = 224583 (грн.)

І₂₀₀₀ = 700000 * (0,35 + 0,10) • 1 = 315000 (грн.)

І₂₀₀₁ = 700000* (0,35 + 0,10 + 0,03) * 1 = 336000 (грн.)

І₂₀₀₂ = 700000 * (0,35 + 0,10 + 0,03 + 0,04) • 1 = 364000 (грн.)

І₂₀₀₃ = 700000 * (0,35 + 0,10 + 0,03 + 0,04 + 0,07) * 1= 413000 (грн.)

І₂₀₀₄ = 700000 * (0,35 + 0,10 + 0,03 + 0,04 + 0,07 + 0,09) * 1/12 = 39667 (грн.)

Загальна сума відсотків за позикою:

І_заг = І₁₉₉₉⁺ І₂₀₀₀ ⁺ І₂₀₀₁ ⁺ І₂₀₀₂ ⁺ І₂₀₀₃ ⁺ І₂₀₀₄ ⁼ 224583 + 315000 + 336000 + 364000 + +413000 + 39667 = 1692250 (грн.)

Відповідь: І_заг = 1692250 грн.

Задачі для самостійного розв’язання

Задача 1. За 3 місяці до терміну погашення інвестором було придбано 60 купонних облігацій з купоном 18,9 % за ринковою ціною 1005 грн. Через 3 міс. облігації були погашені за номінальною вартістю 980 грн. кожна. Визначити дохідність цієї операції.

Задача 2. Розрахувати суму, яку отримає власник векселя на 253 тис.грн., якщо звернеться в банк для його врахування за 6 місяців до погашення, облікова ставка банку 11,5 % річних. Чи вигідне банку здійснення такої операції?

Задача 3. Вексель на суму 37 500 грн. обліковується банком за 11 місяців до терміну його погашення. Облікова ставка банку 28,3 % річних. Визначити суму сплачену банком власника векселя та суму дисконту банку.
Задача 4. Інвестором було придбано 235 акцій за ціною 168 грн. за кожну. Через 4 місяці вони були продані за ціною 189,5 грн. за кожну акцію після сплати за ними дивідендів у розмірі 16 грн. на акцію. Визначити дохідність цієї операції та прибуток, отриманий інвестором.

Задача 5. Власник векселя через рік одержить по ньому 130 тис. грн. Яку суму одержить власник векселя, якщо облікує його в банку за 40 днів до кінця платежу за ним за обліковою ставкою 20%? Чому дорівнює дохід банку від цієї операції?

Задача 6. Підприємство 24 липня отримало в банку позику, розмір якої 840 000 грн. терміном до 2 грудня під 17 % річних. Через 50 днів банк підвищив відсоткову ставку за позикою до 20 %. На цей час було погашено 38 % основної суми позики. Розрахуйте суму відсотків за користування позикою.

Задача 7. Підприємство 14 серпня отримало в банку позику, розмір якої 340 000 грн. терміном до 12 грудня під 19 % річних. Через 50 днів банк підвищив відсоткову ставку за позикою до 20 %. На цей час було погашено 40 % основної суми позики. Розрахуйте суму відсотків за користування позикою.

Задача 8. Підприємство 14 серпня отримало в банку позику, розмір якої 540 000 грн. терміном до 12 грудня під 23 % річних. Через 50 днів банк підвищив відсоткову ставку за позикою до 28 %. На цей час було погашено 60 % основної суми позики. Розрахуйте суму відсотків за користування позикою.

Задача 9. Позику в сумі 410 тис. грн було надано 1.06.2005 р., термін погашення – 1.09.2006 р., ставка відсотка – 24 %. Розрахуйте суму відсотків, яку сплатить клієнт, якщо погашення основної суми позики відбувається щоквартально однаковими частинами?

Задача 10. Позику в сумі 410 тис. грн. було надано 1.07.2008 р., термін погашення – 1.10.2009 р., ставка відсотка – 24 %. Розрахуйте суму відсотків, яку сплатить клієнт, якщо погашення основної суми позики відбувається щоквартально однаковими частинами?

Задача 11. Кредит у сумі 200 тис. грн. було надано 1.04.2005 р., термін погашення – 1.04.2006 р., ставка відсотка - 21 %. Розрахуйте суму відсотків, яку сплатить клієнт, якщо погашення основної суми кредиту відбувається щоквартально однаковими частинами?

Задача 12. Банк надає позику сумою 5 млн. грн. під 33 % річних за плаваючою ставкою. Після 2 місяців ставка зросла до 35 %, а через 6 місяців від дати видачі збільшилась до 38 %. Обчисляти, яку суму повинен повернути позичальник банку через рік після надання йому позики.

Задача 13. Банк надає позику сумою 5 тис. грн. під 28 % річних за плаваючою ставкою. Після 2 місяців ставка зросла до 30 %, а через 6 місяців від дати видачі збільшилась до 33 %. Обчисляти, яку суму повинен повернути позичальник банку через рік після надання йому позики.

Задача 14. Кредит у сумі 20 тис. грн. було надано 10 травня 2010 року під 23 % річних. Через 50 днів відсоткову ставку було знижено на 1 %, а через 6 місяців – збільшено на 2 %. Визначте, яку суму має сплатити позичальник під час погашення кредиту 10.07.2011 р.

Задача 15. Позику в сумі 200 тис. грн. було отримано 11.03.1999 р., термін дії кредитної угоди 6 років. Відсоткова ставка – плаваюча, на початку кожного наступного року коригується на розмір інфляції попереднього, базова ставка – 25 %. Річний темп інфляції становив: 10 %, 3 %, 4 %, 7 %, 9 %, 5 % відповідно. Яку суму відсотків сплатить клієнт?

Задача 16. Банк нараховує на позику сумою 4,6 млн. грн., відсотки у розмірі 25 % річних. За другий рік банк установлює до базової ставки додаткову маржу в 5%, а за кожен наступний – 5,5 %. Термін дії угоди 4 роки. Розрахуйте загальну суму відсотків, що сплатить позичальник банку.

Задача 17. Кредит для купівлі автомобіля вартістю 65 000 тис. грн. відкрито на 5 років під 11%. Початковий внесок покупця – 10тис. грн., а решта боргу буде сплачуватися щомісячно протягом усього терміну кредитної угоди. Розрахуйте суму щомісячних платежів позичальника.

Задача 18. Кредит у сумі 100 тис. грн. було отримано 10.07.2005 р., термін дії кредитної угоди 2 роки, ставка відсотка за користування кредитом – 25 %. Яку суму відсотків сплатить клієнт?

Задача 19. Припустимо, що надається кредит у 1000 грн. за нульового рівня інфляції. При цьому кредитор розраховує отримати 1500 грн. Але в економіці почалися інфляційні процеси і рівень інфляції становить 15 %.

1.Хто за цих умов буде мати вигоду, а хто зазнає втрат?

2.Обчисліть ці витрати.

Задача 20. Позика розміром 8 тис. грн. погашається однаковими частинами протягом 4 місяців (25 % щомісяця). Розрахувати тривалість цієї позики та суму процентів, які необхідно за неї сплатити, якщо процентна сплата у розмірі 21% річних відбувається щомісяця.

Задача 21. Кредит погашається в першому місяці на 40 %, в другому – на 30 %, в третьому – на 20 %, а в четвертому – на 10 %. Розрахувати, скільки процентів необхідно сплатити за кредит в 325 тис. грн. за 4 місяці, якщо річна ставка становить 22,5 % нараховується щомісяця.

Задача 22. Комерційний банк надає кредит 4 млн. грн. під 20 % річних за плаваючою процентною ставкою. Після 2 місяців ставка становила 30 %, а через 8 місяців після надання кредиту – збільшилась до 38 %. Обчислити, яку суму повинен повернути позичальник через рік після надання йому кредиту.

Задача. Внесок у сумі 500 000 грн. покладено в банк на 6 років із нарахуванням складних відсотків за процентною ставкою 23 % річних. Визначити реальний дохід вкладника за очікуваного місячного рівня інфляції 15 %.

Розрахувати цю задачу за умови, що нараховуються прості відсотки на вклад. Який варіант буде вигіднішим для вкладника, а який – для банку?

4.2. Тема 8. Фінансові посередники грошового ринку

Мета: зрозуміти сутність та призначення фінансових посередників, засвоїти економічну відмінність між різними видами фінансових посередників. Визначити основні видові риси банку і відрізнити банк від інших фінансових посередників. Пояснити, чому в банківському секторі таким важливим є об’єднання банків у систему, і сформулювати основні принципи побудови банківських систем. Засвоїти економічні функції банківської системи. Дати характеристику основних видів небанківських фінансових посередників. Знати, що фінансові посередники функціонують на єдиному грошовому ринку з одним і тим самим об’єктом – вільними грошовими коштами, однак відчутно впливають на кон’юнктуру цього ринку, можуть не тільки конкурувати між собою, а й взаємодіяти у розв’язанні багатьох економічних та фінансових завдань.

Питання семінару

1. Сутність, призначення і види фінансового посередництва.

2. Банківська система її структура та функції.

3. Комерційні банки як провідні суб’єкти фінансового посередництва.

4. Особливості побудови банківської системи України.

5. Небанківські фінансово-кредитні установи та особливості їх посередницької діяльності.

6. Договірні фінансові посередники і їх характеристика.

7. Інвестиційні фінансові посередники, особливості їх діяльності.

Програмна анотація та ключові питання лекції

Сутність, призначення і види фінансового посередництва. Фінансовий посередник як суб’єкт грошового ринку. Призначення фінансових посередників. Конкурентні переваги фінансового посередництва. Види фінансових посередників.

Банківська система: сутність принципи побудови та функції. Сутність і основні принципи побудови банківської системи. Умови побудови дворівневої банківської системи. Трансформаційна, емісійна й стабілізаційна функції банківської системи. Централізоване регулювання банківської діяльності як специфічна ознака банківської системи.

Особливості побудови банківської системи України. Історичні аспекти формування вітчизняної банківської системи. Комерційні банки як провідні суб’єкти фінансового посередництва. Економічна сутність банку. Місце банків на грошовому ринку. Функції комерційних банків.

Небанківські фінансово-кредитні установи. Особливості посередницької діяльності небанківських фінансово-кредитних установ. Класифікація небанківських фінансово-кредитних установ. Договірні фінансові посередники та їх характеристика. Інвестиційні фінансові посередники, особливості їх діяльності на грошовому ринку.

Основні поняття: банківська система, інвестиційні фонди, комісія, комерційний банк, кредитна система, кредитна спілка, лізинг, лізинг банківський, лізинг фінансовий, лізинговий кредит, міжбанківський кредит, опосередковане фінансування, пенсійні фонди, страхові компанії, трастові операції, факторинг, фінансовий посередник, фінансові компанії.

Питання для самоконтролю

1.Загальна схема фінансового посередництва.

2. Чи всіх посередників грошового ринку можна назвати фінансовими? Чим характерна діяльність фінансових посередників?

3. У чому полягає економічне призначення фінансового посередництва?
4. Що таке комерційний банк? Чи всі види банків виконують посередницьку функцію на грошовому ринку?

5. Що таке базові операції банку і чому банківське законодавство не дозволяє їх виконувати небанківським фінансовим посередникам й одночасно дозволяє банкам виконувати небазові операції?

6. Як можна відрізнити спеціалізований банк від небанківської фінансово-кредитної установи?

7. Що таке банківська система? Чи відрізняються функції і призначення банківської системи від функцій та призначення окремих банків?

8. Охарактеризуйте структуру банківської системи України.

9. Назвіть класифікаційні групи небанківських фінансових посередників.

10. У чому полягає функціональна відмінність інвестиційних фондів від фінансових компаній?

11. Що стримує розвиток кредитної кооперації (спілок, товариств) в Україні?

12. Механізми забезпечення стабільності банківської діяльності.

13. Історія формування та розвитку банківської системи України.

14. Роль комерційних банків у економіці країни.

15. Сутність факторингу та його види.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Схожі:

НАВЧАЛЬНО-МЕТОДИЧНИЙ ПОСІБНИК ДЛЯ САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ ТА ПРАКТИЧНИХ... Навчально-методичний посібник для самостійної роботи та практичних занять з навчальної дисципліни «Цивільний процес» (відповідно...	Навчально-методичний посібник для самостійної роботи та практичних... Навчально-методичний посібник для самостійної роботи та практичних занять з навчальної дисципліни “Сімейне право” (відповідно до...
Навчально-методичний посібник для практичних занять Навчально-методичний посібник для практичних занять та самостійної роботи з навчальної дисципліни “Господарське право” (відповідно...	НАВЧАЛЬНО-МЕТОДИЧНИЙ ПОСІБНИК ДЛЯ ПРАКТИЧНИХ ЗАНЯТЬ Навчально-методичний посібник для практичних занять та самостійної роботи з навчальної дисципліни “Провадження у справі до судового...
Навчально-методичний посібник для практичних занять Навчально-методичний посібник для практичних занять та самостійної роботи з навчальної дисципліни “Екологічне право України” (відповідно...	НАВЧАЛЬНО-МЕТОДИЧНИЙ ПОСІБНИК ДЛЯ ПРАКТИЧНИХ ЗАНЯТЬ Навчально-методичний посібник для практичних занять та самостійної роботи з навчальної дисципліни “Екологічне право України” (відповідно...
Навчально-методичний посібник для самостійної роботи Навчально-методичний посібник для самостійної роботи та практичних занять з навчальної дисципліни “Цивільне право України”. Ч. 1...	Навчально-методичний посібник для самостійної роботи Навчально-методичний посібник для самостійної роботи та практичних занять з навчальної дисципліни “Цивільне право України”. Ч. 2...
Навчально-методичний посібник з навчальної дисципліни Навчально-методичний посібник для самостійної роботи та практичних занять з навчальної дисципліни “Сімейне право” (відповідно до...	ТА ПРАКТИЧНИХ ЗАНЯТЬ Навчально-методичний посібник для самостійної роботи та практичних занять з навчальної дисципліни “Кримінологія” (відповідно до вимог...

Додайте кнопку на своєму сайті:
Портал навчання