X. Відомості про цінні папери емітента
1. Інформація про випуски акцій
Дата реєстрації випуску
|
Номер свідоцтва про реєстрацію випуску
|
Найменування органу, що зареєстрував випуск
|
Міжнародний ідентифікаційний номер
|
Тип цінного паперу
|
Форма існування та форма випуску
|
Номінальна вартість акцій (грн)
|
Кількість акцій (штук)
|
Загальна номінальна вартість (грн)
|
Частка у статутному капіталі (у відсотках)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
13.07.2011
|
371/1/11
|
ДКЦПФР
|
UA4000125348
|
Акція проста бездокументарна іменна
|
Бездокументарні іменні
|
0.25
|
34008960
|
8502240
|
100
|
Опис
|
Акцiї товариства на зовнiшньому i внутрiшньому органiзованому ринках цiнних паперiв не продавалися. Фактiв лiстингу та делiстингу не було. Заявки до фондових бiрж не подавалися i подавати не передбачається.
|
|
XI. Опис бізнесу
На змiну великим кустарним пекарям в 1933 роцi був введений в дiю механiзований хлiбозавод, потужнiстю 40 тон хлiба на добу, з обмеженим асортиментом (хлiбом 2-х сортiв). Змiна ручної працi на механiзовану була частковою. Праця пекарiв була важкою: поди стацiонарних печей висовувались ручними лебiдками, тiсто мiсили тiстомiсилками ХТШ, мiсильний орган яких проводився в рух кiньми, та й хлiб розвозився по магазинах на пiдводах.
Пiд час Великої Вiтчизняної вiйни хлiбозавод був двiчi зруйнований. Пiсля звiльненя мiста вiд фашистiв в 1944 роцi першим об'єктом вiдбудови був хлiбозавод №1 i почали випiкати хлiб.
З кiнця 50-х рокiв була виконана реконструкцiя заводу: газифiкацiя печей, змiна застарiлих печей на конвеєр. Пiдвищилась якiсть хлiба. Вперше на Українi на заводi №1 встановлюють ємкiсть для безтарного перевезення i зберiгання борошна вiдкритого типу. В 1961 роцi закiнчується будiвництво хлiбозаводу №2 i в сiчнi 1962 роцi виходить перша булка хлiба, першi кондитерськi вироби. Нова хвиля творчої працi колективу i подальшого впровадження технiчного прогресу була пов'язана з переходом до керiвництва нових освiдчених спецiалiстiв в кiнцi 60-х на початку 70-х рокiв. Тим самим завод не зупиняється на досягнутому. I в груднi 1984 роцi на мiсцi старого заводу №1 з'являється зовсiм новий, збудований 6-ти поточно-механiзованими лiнiями випiкання хлiба з тунельними печами ППЦ.
Вiдкрите акцiонерне товариство "Вiнницяхлiб" засноване вiдповiдно до рiшення Регiонального вiддiлення Фонуд державного майна України по Вiнницькiй областi (наказ вiд 20 лютого 1996 року №157-К) шляхом перетворення державного виробничо-торгового пiдприємства "Вiнницяхлiб" вiдповiдно до постанови Кабiнету Мiнiстрiв України №686 вiд 07.12.1992 року "Про затвердження Порядку перетворення в процесi приватизацiї державних пiдприємств у вiдкритi акцiонернi товариства". ВАТ "Вiнницяхлiб" є правонаступником всiх прав та обов'язкiв державного виробничо-торгового пiдприємства хлiбопекарської промисловостi "Вiнницяхлiб" зареєстрованого Замостянською районною Радою народних депутатiв м.Вiнницi (рiшення №442 вiд 18.12.1991 року). ВАТ "Вiницяхлiб" є правонаступнком всiх прав та обов'язкiв ЗАТ "Подiльське борошно" (код ЄДРПОУ 31222941, перереєстрацiю якого здiйснено 19.03.2001 року Шаргородською районною державною адмiнiстрацiєю Вiнницької областi. Загальними зборами ВАТ "Вiнницяхлiб" (протокол №1/03 вiд 07.06.2003 року) та Загальними зборами акцiонерiв ЗАТ "Подiльське борошно" (протокол №1/03 вiд 08.06.2003 року) прийнято рiшення щодо проведення реорганiзацiї товариств шляхом приєднання ЗАТ "Подiльське борошно" до ВАТ "Вiнницяхлiб". У 2005 роцi до ВАТ "Вiнницяхлiб" приєдналося ЗАТ "Подiльське борошно". У звiтному перiодi фактiв злиття, приєднання, подiлу, перетворення та видiлу не було.
Публiчне акцiонерне товариство «Вiнницяхлiб» в перiод 2012 року здiйснило перейменування Товариства та прийняло Статуту (Нова редакцiя) 08.11.12 року згiдно рiшення Загальних зборiв(Протокол 01/12 вiд 01.11.12 року) згiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства».
|
|
Дочiрнiх пiдприємств, фiлiй, представництв та iнших вiдокремлених структурних пiдроздiлiв емiтент не має. У звiтному перiодi змiн в органiзацiйнiй структурi не вiдбувалося.
|
|
Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу - 2 особи;
середня чисеьнiсть працiвникiв та осiб, якi працюють за сумiсництвом - 2 особи;
середня чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу - 2 особи.
Фонд оплати працi 2012 рiк тис.грн - 66000 грн.
Фонд оплати рпацi 2013 рiк тис.грн - 25000 грн
Кадрова програма, спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї працiвникiв операцiйним потребам Емiтента не розробляється.
|
|
Емiтент до будь-яких об'єднаь пiдприємств не належить.
|
|
Спiльної дiяльностi з iншими органiзацiями, пiдприємствами, установами емiтент не здiйснював.
|
|
З боку третiх осiб пропозицiй щодо реорганiзацiї товариства у звiтному перiодi не поступало.
|
|
Основнi принципи бухгалтерського облiку та звiтностi Товариства базуються на Законах України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi», Податковому кодексi України, Нацiональних положеннях (стандартах) бухгалтерського облiку П(С)БО, МСФЗ та iнших.
Облiкова полiтика Товариства затверджена керiвником 31 грудня 2012 року.
Товариство здiйснює бухгалтерський облiк в нацiональнiй валютi.
Операцiї вiдображаються в тому звiтному перiодi, в якому вони були здiйсненi, незалежно вiд дати руху коштiв за ними.
Облiкова полiтика Товариства ґрунтується на наступних основних принципах бухгалтерського облiку:
-повне висвiтлення;
-превалювання сутностi над формою;
-автономнiсть;
-обачнiсть;
-безперервнiсть;
-нарахування та вiдповiднiсть доходiв i витрат;
-послiдовнiсть;
-iсторична (фактична) собiвартiсть.
Облiкова полiтика Товариства враховує такi методи оцiнки активiв та зобов’язань:
-активи i зобов’язання мають бути оцiненi та вiдображенi в облiку таким чином, щоб не переносити iснуючi фiнансовi ризики, якi потенцiйно загрожують фiнансовому становищу, на наступнi звiтнi перiоди.
Методи оцiнки активiв та зобов’язань, окремих статей звiтностi здiйснюються у вiдповiдностi до вимог МСФЗ.
В основу облiкової полiтики Товариства, на пiдставi якої складалась рiчна фiнансова звiтнiсть, покладено наступнi оцiнки окремих статей активiв та зобов’язань:
-активи i зобов’язання облiковуються за вартiстю їх придбання чи виникнення (за первiсною собiвартiстю або справедливою вартiстю);
-при облiку за первiсною (iсторичною) вартiстю активи визнаються за сумою фактично сплачених за них коштiв, а зобов’язання – за сумою мобiлiзованих коштiв в обмiн на зобов'язання;
-при облiку за справедливою (ринковою) вартiстю активи визнаються за тiєю сумою коштiв, яку необхiдно було б сплатити для придбання таких активiв на час складання звiтностi, а зобов’язання – за тiєю сумою коштiв, яка б вимагалася для проведення розрахунку у поточний час;
Визнання й оцiнка нематерiальних активiв здiйснюється вiдповiдно до нацiонального МСБО 38 «Нематерiальнi активи». Нематерiальнi активи зараховуються на баланс за первiсною вартiстю. Строк корисного використання нематерiальних активiв визначається Товариством самостiйно, при визнаннi НА активом, але не бiльше 120 мiсяцiв.
Нарахування амортизацiї нематерiальних активiв здiйснюється протягом строку їх корисного використання прямолiнiйним методом.
Визнання, облiк, оцiнка та переоцiнка основних засобiв здiйснюється вiдповiдно до вимог МСБО 16 «Основнi засоби». Основними засобами вважаються активи, якi Товариство придбаває з метою використання їх у процесi своєї дiяльностi, надання послуг, для здiйснення адмiнiстративних функцiй, очiкуваний строк корисного використання яких бiльше одного року i первiсна вартiсть яких перевищує 2500 грн.
Придбанi основнi засоби облiковуються за первiсною вартiстю. Одиницею облiку основних засобiв рахується окремий об’єкт.
Амортизацiя МНМА здiйснюється шляхом нарахування 50% зносу в момент введення в експлуатацiю.
Для нарахування амортизацiї основних засобiв використовується прямолiнiйний метод. Амортизацiя нараховується у вiдповiдностi до груп основних засобiв i термiну корисного використання за кожним об’єктом основних засобiв до досягнення балансової вартостi об’єкта нульового значення.
При розрахунку амортизацiї лiквiдацiйна вартiсть ОЗ прирiвнюється до нуля.
Дiапазон строкiв корисного використання включає:
№ групи Найменування основних засобiв Термiн корисного використання, роки
1 2 3
Група 1 Земельнi дiлянки –
Група 3 Будiвлi, споруди 20-40
Група 4 Машини та обладнання (крiм комп’ютерної технiки) 5-10
Група 4 Комп’ютерна технiка 5
Група 5 Транспортнi засоби -
Група 6 Iнструменти, прилади, iнвентар -
Група 9 Iншi основнi засоби 20
Матерiальнi активи з термiном корисного використання понад один рiк вартiстю до 2500 грн. вважаються малоцiнними необоротними матерiальними активами (МНМА).
Амортизацiя МНМА здiйснюється шляхом нарахування 50% зносу в момент введення в експлуатацiю.
В поточному перiодi Товариство проводило переоцiнку основних засобiв i перерахунку корисностi об’єктiв, а також:
1)вартiсть оформлених у заставу основних засобiв – 0;
2)залишкова вартiсть основних засобiв, що тимчасово не використовуються (консервацiя, реконструкцiя тощо) – 0
3)первiсна (переоцiнена) вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв – 149тис.грн.;
4)основнi засоби орендованих цiлiсних майнових комплексiв – 0;
5)вартiсть основних засобiв, призначених для продажу – 0;
6)залишкова вартiсть основних засобiв, утрачених унаслiдок надзвичайних подiй – 0;
7)вартiсть основних засобiв, придбаних за рахунок цiльового фiнансування – 0;
8)вартiсть основних засобiв, що взятi в операцiйну оренду –0;
9)знос основних засобiв, щодо яких iснують обмеження права власностi – 0;
10)вартiсть iнвестицiйної нерухомостi, оцiненої за справедливою вартiстю –73985тис.грн;
11)суму контрактних зобов’язань, пов’язаних iз придбанням основних засобiв; МСБО16 17 – 0;
12)сума компенсацiї вiд третiх сторiн за об’єкти основних засобiв, кориснiсть яких зменшилася, або якi були втраченi чи переданi, що включається до прибутку чи збитку, якщо суму цiєї компенсацiї не було розкрито окремо у звiтi про сукупнi доходи – 0;
Вiдомостi про стан основних засобiв i iнвестицiйної нерухомостi в 2013 роцi.
групи основних засобiв Станом на 01.01.2013 Станом на 31.12.2013
Iнвестицiйна нерухомiсть 36479 58898
Будинки, споруди та передавальнi пристрої 833 444
Машини та обладнання 2455 5513
Iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) 39 108
Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи 37 34
Разом 39843 64997
Дебiторська заборгованiсть визнається активом, якщо iснує ймовiрнiсть отримання Товариством майбутнiх економiчних вигод та може бути достовiрно визначена її сума.
Поточна дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги визнається активом одночасно з визнанням доходу вiд реалiзацiї продукцiї, товарiв, робiт i послуг та оцiнюється за первiсною вартiстю.
Поточна дебiторська заборгованiсть, яка є фiнансовим активом, включається до пiдсумку балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю. Для визначення чистої реалiзацiйної вартостi на дату балансу обчислюється величина резерву сумнiвних боргiв, за методом застосування абсолютної суми сумнiвної заборгованостi.
Iншi активи Товариства облiковуються за первiсною вартiстю.
Запаси матерiальних цiнностей – господарськi матерiали i малоцiннi та швидкозношуванi предмети (запаси) оприбутковуються за фактичними цiнами придбання – первiсною вартiстю, включаючи витрати на доставку, податки, збори та iншi обов’язковi платежi (крiм тих, що згодом вiдшкодовуються Товариству). Первiсною вартiстю запасiв, що виготовляються власними силами Товариства, визнається їх собiвартiсть. Протягом 2013 року малоцiнними та швидкозношуваними предметами визнавались матерiальнi цiнностi з термiном використання до 1 року.
Облiк запасiв, здiйснюється Товариством у вiдповiдностi до П(с)БО 9 «Запаси», згiдно якого:
Запаси – активи, якi:
-утримуються для подальшого продажу (розподiлу, передачi) за умов звичайної господарської дiяльностi;
-перебувають у процесi виробництва з метою подальшого продажу продукту виробництва;
-утримуються для споживання пiд час виробництва продукцiї, виконання робiт та надання послуг, а також управлiння пiдприємством/установою.
Згiдно наказу про облiкову полiтику запаси Товариством облiковуються за вартiстю придбання, виготовлення, крiм товарiв в торгiвлi, якi облiковуються за чистою вартiстю реалiзацiї.
Доходи i витрати облiковуються у перiодi, до якого вони належать.
Доходи – це збiльшення економiчних вигiд, вiдображаються в бухгалтерському облiку в момент їх виникнення незалежно вiд дати надходження. Облiк здiйснюється в валютi України. Облiк доходiв здiйснюється на пiдставi укладених договорiв та цiн на продукцiю, встановлених Товариством.
Витрати – це зменшення активiв або збiльшення зобов’язань, що призводять до зменшення власного капiталу (за винятком зменшення капiталу внаслiдок його вилучення або розподiлу власниками). Вiдображаються в бухгалтерському облiку в момент їх виникнення незалежно вiд дати сплати грошових коштiв. Облiк витрат, що понесенi в зв’язку з виготовленням продукцiї, виконанням робiт, наданням послуг вiдображаються в момент визнання доходiв вiд реалiзацiї такої продукцiї, товарiв, робiт, послуг. Витрати, якi неможливо прямо пов'язати з доходом певного перiоду, вiдображаються у складi витрат того звiтного перiоду, в якому вони були здiйсненi, нарахування таких витрат здiйснюється не рiдше одного разу на мiсяць.
Оподаткування податком на прибуток Товариства здiйснюється на загальних пiдставах.
Вiдповiдно до Податкового кодексу ставка податку на прибуток визначена за 2013 рiк в розмiрi 19 %;
Визнання витрат (доходiв), активiв та зобов’язань, пов’язаних з податком на прибуток здiйснювалося Товариством вiдповiдно до вимог МСБО.
Доходи i витрати визнаються Товариством за таких умов:
а) визнання реальної заборгованостi за активами та зобов'язаннями Товариства;
б)фiнансовий результат операцiї, пов'язаної з наданням (отриманням) послуг, може бути точно визначений.
Доходи i витрати визнаються за кожним видом дiяльностi Товариства. Критерiї визнання доходу i витрат застосовуються окремо до кожної операцiї. Кожний вид доходу i витрат вiдображається в бухгалтерському облiку окремо. У результатi використання активiв Товариства iншими сторонами доходи визнаються у виглядi процентiв, роялтi. Проценти визнаються у тому звiтному перiодi, до якого вони належать, та розраховуються, виходячи з бази їх нарахування та строку користування вiдповiдними активами або сум заборгованостi Товариства. Умовою визнання процентiв є iмовiрнiсть отримання Товариством економiчної вигоди.
Визнання доходiв Товариством здiйснюється за методом нарахування. Нарахування доходiв (витрат) здiйснюється з дати оформлення документа, що пiдтверджує надання (отримання) послуги, реалiзацiї продукцiї..
У результатi операцiйної дiяльностi в Товариства виникають доходи i витрати.
Доходи:
-вiд реалiзацiї продукцiї, товарiв, робiт, послуг.
-процентнi;
-у виглядi дивiдендiв;
-вiд повернення ранiше списаних активiв;
-iншi операцiйнi;
Витрати:
-адмiнiстративнi;
-витрати на збут;
-на формування спецiальних резервiв;
-податок на прибуток;
-iншi.
Доходи i витрати Товариства вiдображаються в бухгалтерському облiку за рахунками класiв 7, 9. Залишки за рахунками доходiв i витрат вiдображаються наростаючим пiдсумком за квартал та в кiнцi звiтного перiоду (кварталу) закриваються на рахунок 44 «Нерозподiленi прибутки (непокритi збитки)».
Дiяльнiсть Товариства оподатковується на загальних пiдставах.
Вiдповiдно до податкового кодексу ставка податку на прибуток за 2013 р. у розмiрi 19 %.
Визнання витрат (доходiв), активiв та зобов’язань, пов’язаних з податком на прибуток здiйснюється Товариством вiдповiдно до П(С)БО 17 «Податок на прибуток».
За 2013 рiк податок на прибуток нарахований в сумi – 1342 тис.грн..
|
|
Протягом звiтного перiоду основними видами дiяльностi Товариства були надання в оренду необоротних активiв.Вiд здавання в оренду основних засобiв товариство отримало 7466 тис. грн. Обмеження на використання основних засобiв стосуються лише тих, якi оформленi пiд заставу ( згiдно договору - застави їх заборонено повторно подавати в заставу.) У 2013 роцi вибуло, реалiзовано або списано на суму 8378 тис.грн.
Одним iз ризикiв є ризик лiквiдностi.
Ризик лiквiдностi полягає у тому, що Товариство можливо не зможе виконати свої зобов'язання. Товариство управляє своєю лiквiднiстю шляхом монiторингу запланованих витрат, а також прогнозу потокiв грошових коштiв, що виникають щодня у зв’язку з дiяльнiстю.
Виробничої дiяльностi пiдприємство не веде, вiд сезонних змiн надання послуг товариства не залежить. Iнформацiєю про конкурентiв Емiтент не володiє. До ризикiв у дiяльностi товариства можна вiднести ризики адмiнiстративного втручання державних органiв в дiяльнiсть Товариства i недобросовiсну конкуренцiю з використанням судових процесiв. Ризики мiнiмiзуються високою прозорiстю i вiдкритiстю дiяльностi Товариства, ретельним юридичним забезпеченням. Для захисту своєї дiяльностi з надання послуг товариство заходiв не проводить. Основними контрагентами пiдпрємства є ПАТ "Концерн Хлiбпром", ДП "Вiнницяхлiб", Торговий дiм "Вiнницяхлiб". В своїй дiяльностi товариство сировину i матерiали не використовує - постачальникiв за основними видами сировини, що займають 10 i бiльше вiдсоткiв в загальному об'ємi постачання немає. Нових технологiй та товарiв пiдприємство не впроваджує - виробнича дiяльнiсть не ведеться. Перспективних планiв розвитку емiтент не має.
|
|
За останнi п'ять рокiв товариством було придбано активiв на суму 13043 тис.грн та вiдчужено на суму 52172 тис.грн. Значних iнвестицiй, пов'язаних з господарською дiяльнiстю товариство не планує.
|
|
Товариство в 2013р. здiйснювало операцiї з пов»язаними особам,а саме:
- реалiзацiя послуг,товарiв – 7473тис.грн;
- отримано товари,послуги – 2929 тис.грн
|
|
Визнання, облiк, оцiнка та переоцiнка основних засобiв здiйснюється вiдповiдно до вимог МСБО 16 «Основнi засоби». Основними засобами вважаються активи, якi Товариство придбаває з метою використання їх у процесi своєї дiяльностi, надання послуг, для здiйснення адмiнiстративних функцiй, очiкуваний строк корисного використання яких бiльше одного року i первiсна вартiсть яких перевищує 2500 грн.
Придбанi основнi засоби облiковуються за первiсною вартiстю. Одиницею облiку основних засобiв рахується окремий об’єкт.
Для нарахування амортизацiї основних засобiв використовується прямолiнiйний метод. Амортизацiя нараховується у вiдповiдностi до груп основних засобiв i термiну корисного використання за кожним об’єктом основних засобiв до досягнення балансової вартостi об’єкта нульового значення.
При розрахунку амортизацiї лiквiдацiйна вартiсть ОЗ прирiвнюється до нуля.
Дiапазон строкiв корисного використання включає:
№ групи Найменування основних засобiв Термiн корисного використання, роки
1 2 3
Група 1 Земельнi дiлянки –
Група 3 Будiвлi, споруди 20-40
Група 4 Машини та обладнання (крiм комп’ютерної технiки) 5-10
Група 4 Комп’ютерна технiка 5
Група 5 Транспортнi засоби -
Група 6 Iнструменти, прилади, iнвентар -
Група 9 Iншi основнi засоби 20
Матерiальнi активи з термiном корисного використання понад один рiк вартiстю до 2500 грн. вважаються малоцiнними необоротними матерiальними активами (МНМА).
Амортизацiя МНМА здiйснюється шляхом нарахування 50% зносу в момент введення в експлуатацiю.
Вiдомостi про рух основних засобiв i iнвестицiйної нерухомостi в 2013 роцi
групи основних засобiв Вибуття Нараховано амортизацiї Переоцiнка
Iнвестицiйна нерухомiсть 7350 5270 35039
Будинки, споруди та передавальнi пристрої 462 67 140
Машини та обладнання 560 1495 5113
Iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) 4 52 125
Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи 2 1
До складу основних засобiв пiдприємством вiднесенi матерiальнi активи, очiкуваний термiн корисного використання яких бiльше 1 року та первiсна вартiсть яких складає бiльше 2,5 тис.грн. Володiння ОЗ здiйснюється на правах власностi на постiйнiй основi. Основнi засоби знаходяться за мiсцем розташування товариства - м.Вiнниця, вул.Артема, 1. Всi основнi засоби товариства використовуються за їх основним призначенням.
Ступiнь зносу основних засобiв у звiтному перiодi склала 41,08%, ступiнь використання - 100% .Змiна вартостi основних засобiв вiдбулася за рахунок амортизацiї. Сума нарахованого зносу 19340,0 тис.грн.
Первiсна вартiсть основних засобiв на початок звiтного перiоду складає 58494 тис.грн, на кiнець перiоду 84337 тис.грн. Протягом звiтного перiоду Товариство на пiдставi нотарiально засвiдчених договорiв надавало в оренду всi виробничi та невиробничi основнi засоби. За 2013 рiк отримано за надання в оренду 7466 тис грн. За 2013 продано, списано на суму 8378 тисгрн тис.грн. Нараховано амортизацiї на суму 6885 тис.грн. Проведено дооцiнку основних засобiв, сума якої на 31.12.2013 року склала 40417 тис.грн. Обмеження на використання основних засобiв стосуються лише тих, якi оформленi пiд заставу ( згiдно договору - застави їх заборонено повторно подавати в заставу). Екологiчнi питання не впливають на викоритання активiв товариства. Планiв капiтального будiвництва, розширення та вдосконалення основних засобiв у товариства немає.
|
|
Виробничої дiяльностi пiдприємство не веде, має середнiй ступiнь залежностi вiд законодавчих та економiчних обмежень. Як в економiцi загалом, так i на ринку нерухомостi зокрема, 2013 рiк виявився неоднозначним у своїх тенденцiях. Фiнансова та економiчна кризи завдали ринку нерухомостi серйозної шкоди. Падiння економiки змушує бiзнес переглядати свою поточну та майбутню дiяльнiсть у бiк скорочення, що вiдбивається у зменшеннi попиту на оренду. Протягом 2013 року тривав спад господарської дiяльностi, викликаний насамперед результатами кризи в країнi.
В 2013 роцi за даними Державної служби статистики України рiвень iнфляцiї склав 100,5 %.
|
|
У звiтному перiодi штрафiв та компенсацiй за порушення чинного законодавства на товариство не накладалося.
|
|
Товариство працює за принципом госпрозрахунку, самофiнансування та самоокупностi. Робочого капiталу для поточних потреб недостатньо.
Головними цiлями управлiння капiталом Товариства є:
• забезпечення здатностi безперервної дiяльностi Товариства в майбутньому;
• забезпечення достатньої вiддачi акцiонерам шляхом утворення цiн на продукти i послуги пропорцiйно рiвням ризикiв.
Метою Товариства в управлiннi капiталом є утримання спiввiдношення капiталу до сукупного фiнансування у межах 1:1.
|
|
Укладених, але невиконаних договрiв на кiнець звiтного перiоду товариство не має.
|
|
Плануються заходи щодо технiчного перебладнання пiдприємства.
|
|
У звiтному пеiродi товариство не проводило дослiджень i розробок.
|
|
Емiтент або його посадовi особи не виступають стороною у судових справах.
|
|
1.В роздiлi Iнформаця про фiзичних осiб, що володiють10 i бiльше % акцiй Емiтента - програма звiту не передбачає для Власника-нерезидента не обирати область мiсця реєстрацiї - у звiтi Кiровоградська область вказана помилково.
2.Вартiсть активiв на кiнець звiтного перiоду збiльшилась на 33578 тис.грн;
3.Вартiсть запасiв зменшилась на 133тис.грн;
4.Поточнi зобов'язання зросли на 730 тис.грн;
5.Якщо у 2012 роцi було отримнао 1163 тис.грн чистого прибутку, то у звiтному роцi чистий збиток складає 3910 тис.грн.
6.Станом на 31.12.2013 року голова ревізійної комісії товариства не призначений.
|
XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента
13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)
Найменування основних засобів
|
Власні основні засоби (тис. грн.)
|
Орендовані основні засоби (тис. грн.)
|
Основні засоби, всього (тис. грн.)
|
на початок періоду
|
на кінець періоду
|
на початок періоду
|
на кінець періоду
|
на початок періоду
|
на кінець періоду
|
1. Виробничого призначення:
|
39843
|
64997.0
|
0
|
0
|
39843
|
64997.0
|
будівлі та споруди
|
37312
|
59342
|
0
|
0
|
37312
|
59342
|
машини та обладнання
|
2455
|
5513.0
|
0
|
0
|
2455
|
5513.0
|
транспортні засоби
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
інші
|
76
|
142.0
|
0
|
0
|
76
|
142.0
|
2. Невиробничого призначення:
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
будівлі та споруди
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
машини та обладнання
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
транспортні засоби
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
інші
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Усього
|
39843
|
64997.0
|
0
|
0
|
39843
|
64997.0
|
Опис
|
Визнання, облiк, оцiнка та переоцiнка основних засобiв здiйснюється вiдповiдно до вимог МСБО 16 «Основнi засоби». Основними засобами вважаються активи, якi Товариство придбаває з метою використання їх у процесi своєї дiяльностi, надання послуг, для здiйснення адмiнiстративних функцiй, очiкуваний строк корисного використання яких бiльше одного року i первiсна вартiсть яких перевищує 2500 грн.
Придбанi основнi засоби облiковуються за первiсною вартiстю. Одиницею облiку основних засобiв рахується окремий об’єкт.
Для нарахування амортизацiї основних засобiв використовується прямолiнiйний метод. Амортизацiя нараховується у вiдповiдностi до груп основних засобiв i термiну корисного використання за кожним об’єктом основних засобiв до досягнення балансової вартостi об’єкта нульового значення.
При розрахунку амортизацiї лiквiдацiйна вартiсть ОЗ прирiвнюється до нуля.
Дiапазон строкiв корисного використання включає:
№ групи Найменування основних засобiв Термiн корисного використання, роки
1 2 3
Група 1 Земельнi дiлянки –
Група 3 Будiвлi, споруди 20-40
Група 4 Машини та обладнання (крiм комп’ютерної технiки) 5-10
Група 4 Комп’ютерна технiка 5
Група 5 Транспортнi засоби -
Група 6 Iнструменти, прилади, iнвентар -
Група 9 Iншi основнi засоби 20
Матерiальнi активи з термiном корисного використання понад один рiк вартiстю до 2500 грн. вважаються малоцiнними необоротними матерiальними активами (МНМА).
Амортизацiя МНМА здiйснюється шляхом нарахування 50% зносу в момент введення в експлуатацiю.
В поточному перiодi Товариство проводило переоцiнку основних засобiв i перерахунку корисностi об’єктiв, а також:
1)вартiсть оформлених у заставу основних засобiв – 0;
2)залишкова вартiсть основних засобiв, що тимчасово не використовуються (консервацiя, реконструкцiя тощо) – 0
3)первiсна (переоцiнена) вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв – 149тис.грн.;
4)основнi засоби орендованих цiлiсних майнових комплексiв – 0;
5)вартiсть основних засобiв, призначених для продажу – 0;
6)залишкова вартiсть основних засобiв, утрачених унаслiдок надзвичайних подiй – 0;
7) вартiсть основних засобiв, придбаних за рахунок цiльового фiнансування – 0;
8)вартiсть основних засобiв, що взятi в операцiйну оренду –0;
9)знос основних засобiв, щодо яких iснують обмеження права власностi – 0;
10)вартiсть iнвестицiйної нерухомостi, оцiненої за справедливою вартiстю –73985тис.грн;
11)суму контрактних зобов’язань, пов’язаних iз придбанням основних засобiв; МСБО16 17 – 0;
12) сума компенсацiї вiд третiх сторiн за об’єкти основних засобiв, кориснiсть яких зменшилася, або якi були втраченi чи переданi, що включається до прибутку чи збитку, якщо суму цiєї компенсацiї не було розкрито окремо у звiтi про сукупнi доходи – 0;
Володiння ОЗ здiйснюється на правах власностi на постiйнiй основi. Основнi засоби знаходяться за мiсцем розташування товариства - м.Вiнниця, вул.Артема, 1. Всi основнi засоби товариства використовуються за їх основним призначенням.
До складу основних засобiв пiдприємством вiднесенi матерiальнi активи, очiкуваний термiн корисного використання яких бiльше 1 року та первiсна вартiсть яких складає бiльше 2,5 тис.грн. Всi основнi засоби товариства використовуються за їх основним призначенням.
Ступiнь зносу основних засобiв у звiтному перiодi склала 41,08%, ступiнь використання - 100% .Змiна вартостi основних засобiв вiдбулася за рахунок амортизацiї. Сума нарахованого зносу 19340,0 тис.грн.
Первiсна вартiсть основних засобiв на початок звiтного перiоду складає 58494 тис.грн, на кiнець перiоду 84337 тис.грн.. Протягом звiтного перiоду Товариство на пiдставi нотарiально засвiдчених договорiв надавало в оренду всi виробничi та невиробничi основнi засоби. За 2013 рiк отримано за надання в оренду 7466,0 тис грн. Там, де Товариство є орендодавцем, платежi за договорами операцiйної оренди визнаються як доходи на рiвномiрнiй основi протягом строку оренди. Пов'язанi з цим витрати, такi як технiчне обслуговування i страхування, вiдносяться на витрати по мiрi їх виникнення. Амортизацiя наданого в оренду основного засобу вiдноситься на витрати на загальних пiдставах. За 2013 продано, списано на суму 8378 тис.грн. Нараховано амортизацiї на суму 6885 тис.грн. Проведено переоцiнку основних засобiв на суму 40417 тис.грн. Обмеження на використання основних засобiв стосуються лише тих, якi оформленi пiд заставу ( згiдно договору - застави їх заборонено повторно подавати в заставу.). Екологiчнi питання не впливають на використання активiв товариства. Планiв капiтального будiвництва, розширення та вдосконалення основних засобiв у товариства немає.
|
2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента
Найменування показника
|
За звітний період
|
За попередній період
|
Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн)
|
118464
|
85544
|
Статутний капітал (тис. грн.)
|
8502
|
8502
|
Скоригований статутний капітал (тис. грн)
|
8502
|
8502
|
Опис
|
Чистi активи пiдприємства визначенi вiдповiдно Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств, якi затвердженi рiшенням ДКЦПФР №485 вiд 17.11.2004р.
Пiд вартiстю чистих активiв акцiонерного товариства розумiється величина, яка визначається шляхом вирахування iз суми активiв, прийнятих до розрахунку, суми його зобов'язань, прийнятих для розрахунку.
До складу активiв, якi приймаються до розрахунку, включаються: необоротнi активи, оборотнi активи, витрати майбутнiх перiодiв.
До складу зобов'язань, що приймаються до розрахунку, включаються: довгостроковi зобов'язання, поточнi зобов'язання, забезпечення наступних витрат i платежiв, доходи майбутнiх перiодiв.
Ча 2012 = 86535 - 919 - 72 = 85544 тис.грн.
Ча 2013 = 120113 - 1649 = 118464 тис.грн.
|
Висновок
|
Розрахункова вартiсть чистих активiв 118464 тис.грн i значно бiльша розмiру скорегованого статутного капiталу 8502,0 тис .грн. Вимоги п.3 ст.155 Цивiльного кодексу України дотримуються.
|
3. Інформація про зобов'язання емітента
Види зобов'язань
|
Дата виникнення
|
Непогашена частина боргу (тис. грн.)
|
Відсоток за користування коштами (відсоток річних)
|
Дата погашення
|
Кредити банку
|
X
|
0
|
X
|
X
|
у тому числі:
|
|
Зобов'язання за цінними паперами
|
X
|
0
|
X
|
X
|
у тому числі:
|
|
за облігаціями (за кожним випуском):
|
X
|
0
|
X
|
X
|
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):
|
X
|
0
|
X
|
X
|
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):
|
X
|
0
|
X
|
X
|
за векселями (всього)
|
X
|
0
|
X
|
X
|
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом):
|
X
|
0
|
X
|
X
|
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):
|
X
|
0
|
X
|
X
|
Податкові зобов'язання
|
X
|
134.0
|
X
|
X
|
Фінансова допомога на зворотній основі
|
X
|
0
|
X
|
X
|
Інші зобов'язання
|
X
|
1515.0
|
X
|
X
|
Усього зобов'язань
|
X
|
1649.0
|
X
|
X
|
Опис:
|
Станом на 31.12.2013 року зобов'язання товариства складають 1649,0 тис.грн, в тому числi:
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи i послуги - 1 тис.грн;
Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом - 134 тис.грн.
у тому числi з податку на прибуток - 40 тис.грн;
Поточнi зобов'язання за розрахунками з оплати працi - 3тис.грн.
Iншi поточнi зобов'язання - 1511тис.грн.
Емiтент не мав зобов'язань за банкiвськими кредитами, iпотечними цiнними пепарами, похiдними цiнними паперами, фiнансовими iнвестицiями в корпоративнi права. Фiнансової допомоги на зворотнiй основi не надавав i не отримував.
|
4. Інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції
№ з/п
|
Основний вид продукції
|
Обсяг виробництва
|
Обсяг реалізованої продукції
|
у натуральній формі (фізична од. вим.)
|
у грошовій формі (тис.грн.)
|
у відсотках до всієї виробленої продукції
|
у натуральній формі (фізична од. вим.)
|
у грошовій формі (тіс. грн.)
|
у відсотках до всієї реалізованої продукції
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
1
|
Надання примiщень в оренду
|
немає
|
0
|
0
|
0
|
7466
|
100
|
5. Інформація про собівартість реалізованої продукції
№ з/п
|
Склад витрат*
|
Відсоток від загальної собівартості реалізованої продукції (у відсотках)
|
1
|
2
|
3
|
1
|
Амортизацiя
|
71
|
* Зазначаються витрати, які складають більше 5% від собівартості реалізованої продукції.
XV. Відомості про аудиторський висновок (звіт)
Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця)
|
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Аудит-сервiс IНК"
|
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи)
|
13659226
|
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора
|
76018, м.Iвано-Франкiвськ, вул.Б.Лепкого 34 оф.1
|
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України
|
0036 04.11.2010
|
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів**
|
.
|
Звітний період, за який проведений аудит фінансової звітності
|
2013 рiк
|
Думка аудитора***
|
умовно-позитивна
|
|