ЛАБОРАТОРНА РОБОТА № 6
Обслуговування депозитних рахунків клієнтів.
Проведення кредитних операцій.
Мета роботи – закріпити навички з відкриття та обслуговування рахунків клієнтів, формування виписок за рахунками клієнтів і документів операційного дня, а також навчитися здійснювати бухгалтерські проведення кредитних операцій.
Завдання роботи:
Відкрити кожному клієнту, якого Ви обслуговуєте, рахунки нарахованих відсотків за депозитними вкладами.
Нарахувати відсотки за кожним депозитним вкладом клієнта з урахуванням кількості днів, які вклад знаходився у банку, а також інформації щодо середніх відсоткових ставок, зокрема:
за короткостроковими вкладами 19 % річних;
за довгостроковими вкладами 17 % річних.
3. Виплатити нараховані відсотки за вкладами клієнтам, які мають відкриті поточні рахунки, на поточні рахунки, а клієнтам, які таких рахунків не мають – через касу банку.
Відкрити кожному клієнту кредитні рахунки (в залежності від варіанта завдання):
2202 (2203) Короткострокові (довгострокові) кредити на поточні потреби, що надані фізичним особам;
2062 (або 2063) Короткострокові (довгострокові) кредити в поточну діяльність, що надані суб’єктам господарювання;
2072 (2073) Короткострокові (довгострокові) кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб’єктам господарювання.
Здійснити в підсистемі Payments проведення, які відображають видачу кредиту перерахуванням на поточний рахунок, вартість заставного майна або наявних гарантій, формування резерву за кредитним ризиком операції.
Сформувати виписки за операціями клієнтів – юридичних осіб.
Сформувати документи операційного дня.
Після виконання всіх завдань лабораторної роботи сформувати та захистити звіт.
Варіанти завдань до лабораторної роботи 2
Клієнт, якого Ви обслуговуєте уклав кредитний договір з банком, основні умови подані в табл. 109.
Таблиця 109
Резюме умов кредитної угоди клієнта з банком (за варіантами)
Пункт угоди
|
Варіант 1
|
Варіант 2
|
Варіант 3
|
Варіант 4
|
Клієнт
|
ПАТ «Марс»
|
ПАТ «ЯКХЗ»
|
ПАТ «Алчевський кз»
|
ПАТ «Авдієвський кз»
|
Фінансовий стан
|
а
|
б
|
а
|
в
|
Обслуговування боргу
|
добре
|
слабке
|
слабке
|
слабке
|
Сума кредиту, грн.
|
250135
|
119500
|
42350
|
588130
|
Строк кредиту, місяці
|
9
|
11
|
13
|
15
|
Річна ставка
|
23,5
|
19,8
|
18,7
|
23,7
|
Нарахування відсотків
|
складне, кожні 3 місяці
|
складне щомісячне
|
складне, щорічне
|
просте
|
Вид забезпечення операції
|
гарантії КМУ
|
банківські метали
|
державні цінні папери
|
грошовий депозит
|
Вартість забезпечення операції, грн.
|
250000
|
180000
|
57300
|
700000
|
Пункт угоди
|
Варіант 5
|
Варіант 6
|
Варіант 7
|
Варіант 8
|
Клієнт
|
фізична особа
|
ПАТ «Макіївський кз»
|
ПАТ «Донеськкокс»
|
фізична особа
|
Фінансовий стан
|
г
|
а
|
б
|
б
|
Обслуговування боргу
|
добре
|
добре
|
слабке
|
добре
|
Сума кредиту, грн.
|
18000
|
36452
|
258955
|
450000
|
Строк кредиту, місяці
|
18
|
9
|
8
|
6
|
Річна ставка
|
21,6
|
20,5
|
22,5
|
15,6
|
Нарахування відсотків
|
складне, кожні 2 місяці
|
складне, кожні півроку
|
складне щомісячне
|
складне, щоквартальне
|
Вид забезпечення операції
|
автомобіль ВАЗ 2108
|
промисловий комплекс
|
дорогоцінні метали
|
гарантії іншого банку
|
Вартість забезпечення операції, грн.
|
24000
|
69374
|
1300000
|
530000
|
Продовження табл. 109
Пункт угоди
|
Варіант 9
|
Варіант 10
|
Варіант 11
|
Варіант 12
|
Клієнт
|
ПАТ «Баглійкокс»
|
ПАТ «Дніпродзержинський кз»
|
ПАТ «Дніпрококс»
|
ПАТ «Черкаське хімволокно»
|
Фінансовий стан
|
в
|
а
|
б
|
б
|
Обслуговування боргу
|
слабке
|
добре
|
добре
|
добре
|
Сума кредиту, грн.
|
34700
|
518000
|
245600
|
155300
|
Строк кредиту, місяці
|
6
|
12
|
12
|
9
|
Річна ставка
|
21,4
|
19,2
|
20,4
|
21,6
|
Нарахування відсотків
|
складне щомісячне
|
складне, кожні 3 місяці
|
складне щомісячне
|
просте
|
Вид забезпечення операції
|
грошовий депозит
|
банківські метали
|
гарантії КМУ
|
промисловий комплекс
|
Вартість забезпечення операції, грн.
|
50000
|
700500
|
25000
|
190700
|
Пункт угоди
|
Варіант 13
|
Варіант 14
|
Варіант 15
|
Варіант 16
|
Клієнт
|
ПАТ «ХЛЗ «Червоний хімік»
|
ПАТ «Харківський автогенний завод»
|
фізична особа
|
ПАТ «Харківський ювелірний завод»
|
Фінансовий стан
|
г
|
а
|
в
|
в
|
Обслуговування боргу
|
слабке
|
добре
|
добре
|
слабке
|
Сума кредиту, грн.
|
77000
|
800000
|
35000
|
344500
|
Строк кредиту, місяці
|
4
|
12
|
10
|
14
|
Річна ставка
|
17,7
|
18,8
|
16,3
|
21,1
|
Нарахування відсотків
|
складне щомісячне
|
складне, щоквартальне
|
складне, кожні 2 місяці
|
складне, щорічне
|
Вид забезпечення операції
|
гарантії іншого банку
|
грошовий депозит
|
автомобіль Тойота Королла
|
грошовий депозит
|
Вартість забезпечення операції, грн.
|
15000
|
1000000
|
170000
|
450500
|
|