ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
|
|
Скачати 0.81 Mb.
|
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКАдо звіту про виконання бюджету м. Вознесенська за 9 місяців 2010р. І. Загальна характеристика виконання бюджету міста
ІІ. Показники економічного розвитку міста ВознесенськаСоціально-економічний розвиток міста здійснюється згідно розробленого та затвердженого рішенням міської ради в червні 2002р. стратегічного плану економічного розвитку міста „ Вознесенськ – 2010року”. Пріоритетними напрямками соціально-економічного розвитку міста є: - зростання реального життєвого рівня населення; - забезпечення зайнятості населення за рахунок подолання кризових явищ та прискореного підйому економіки; - вирішення соціально-побутових проблем; - підвищення ефективності роботи господарського комплексу; - раціональне використання ресурсного потенціалу; - створення міста з розвиненою економікою, високим рівнем життя, екологічно чистого, безпечного, привабливого для інвесторів, молоді та туристів. Програма соціально-економічного розвитку міста Вознесенськ на 2010 рік розроблена виходячи із вимог Конституції України, відповідно до Законів України „Про місцеве самоврядування в Україні” та „Про державне прогнозування та розроблення програм економічного і соціального розвитку України”. Програма є планом реальних дій та інструментом для організації виконавчими органами ради успішного розвитку і зростання добробуту міста, підвищення його престижу, співпраці між владними структурами, діловими колами, громадськими організаціями, всіма верствами населення у вирішенні проблем розвитку міста, відстоювання його інтересів в обласних та центральних органах влади. При розробці Програми враховувалися показники економічного стану міста за підсумками 2009 року, пропозиції підприємств та організацій міста, виконавчих органів Вознесенської міської ради щодо перспектив розвитку на 2010 рік, а також наявність відповідних фінансових ресурсів, а також влив внутрішніх та зовнішніх факторів. Так, до основних негативних зовнішніх факторів можна віднести падіння попиту на українську експортну продукцію (ЗАТ «Возко», ЗАТ «Вознесенська ПТФ«Вікторія»…). Внутрішніми факторами є висока залежність банків та реального сектору економіки від зовнішнього кредитування, падіння активності на ринку нерухомості. Враховуючи економічну ситуацію в країні, головним завданням виконавчого комітету Вознесенської міської ради стала підтримка реального сектору економіки, конкурентоспроможності місцевих виробників, поліпшення стану платіжного балансу, дотримання рівня соціальних стандартів. Основною галуззю економіки міста є легка промисловість ( 78% ). Робота Виконавчого комітету міської ради зосереджена на підтримці місцевого товаровиробника та створення умов для розвитку інших галузей економіки в місті. Всі ці заходи знайшли відображення в розпорядженнях міського голови та рішеннях виконавчого комітету Вознесенської міської ради про заходи щодо соціально-економічного розвитку регіону. Станом на 01.08.2010 року, за даними статистики, населення міста складає 37137 осіб. За статистичними даними станом на 01.10.2010р. заборгованість із виплати заробітної плати по місту складає 326,9 тис.грн. по наступним економічно-активним підприємства: ВАТ «Вознесенський сиркомбінат» - 166,6 тис.грн., ТОВ «Карден» - 63,6 тис.грн., ТОВ СУП «Євролакт» - 96,7 тис.грн. Питання погашення заборгованості із виплати заробітної плати знаходиться на постійному контролі Виконавчого комітету Вознесенської міської ради. Заборгованості із виплати заробітної плати та всіх захищених статей в бюджетній сфері немає. Заборгованості з виплати пенсій пенсіонерам міста немає. Виплата пенсій проводиться у встановлені терміни. Через відділ Пенсійного фонду міста станом на 01.10.2010 року отримує пенсії 12614 пенсіонери. Вказана категорія населення займає 34% в загальній структурі населення міста. Станом на 01.10.2010 р. в місті обліковується 507 безробітних, що менше на 729 осіб ніж за станом на 01.01.2010 року ( 1236 осіб). Вказана категорія населення займає 1% в загальній структурі населення міста, що втричі менше, ніж за станом на початок року ( 3 %). ІІІ. Виконання дохідної частини За обрахунками учасників бюджетного процесу доходи загального та спеціального фондів міського бюджету на 9 місяців 2010 року по податках і зборах та інших обов’язкових платежах з урахуванням трансфертів з державного та обласного бюджетів заплановані в сумі 89646953 грн., що на 30 % більше плану аналогічного періоду минулого року, без урахування трансфертів заплановані у сумі 26830855 грн., що на 10 % більше плану аналогічного періоду минулого року. Дохідна частина загального і спеціального фондів бюджету міста за 9 місяців 2010р. з урахуванням трансфертів виконана у сумі 83987092 грн., що становить 94 % до плану з урахуванням змін на 9 місяців 2010 року та на 16 % більше ніж виконано за аналогічний період минулого року . У розрахунку на 1 мешканця міста доходи бюджету міста з урахуванням трансфертів складають 2261 грн., що на 16 % більше аналогічного періоду минулого року. Без урахування трансфертів дохідна частина загального і спеціального фондів бюджету міста виконана в сумі 27533355 грн., що становить 103 % до плану з урахуванням змін на 9 місяців 2010 року та на 10 % більше факту виконання аналогічного періоду минулого року. У розрахунку на 1 мешканця міста доходи бюджету міста без урахування трансфертів складають 741 грн., що на 11% більше аналогічного періоду минулого року. Податковий борг за даними Вознесенської об»єднаної державної податкової інспекції станом на 01.10.2010 року становить 690177 грн., що на 172588 грн. більше, ніж за станом на 01.01.2010 року. Зростання суми податкового боргу в основному відбулося за рахунок плати за землю. З метою скорочення податкової заборгованості боржникам направлено: 1 – другу податкову вимогу, по трьом боржникам порушено справи про банкрутство, триває процедура ліквідації, 3 справи знаходяться на виконанні в Державній виконавчій службі, 1 підприємство ліквідовано, 1 справу направлено до суду, по 1 боржнику виконавчий лист закрито без виконання - борг в сумі 9,9 тис.грн. по Миколаївському підприємству «Облпаливо» списано за строком давності. Найбільша сума податкового боргу обліковується по Державному підприємству ДП «Вознесенський КХП» - 378842 грн, в тому числі по платі за землю – 321713 грн.. По даному підприємству порушено справу про банкрутство, триває процедура розпорядження майном, податковий борг нараховується. Значне зростання податкового боргу за 9 місяців поточного року порівняно до початку року допустили наступні підприємства : АТ «Вознесенський консервний завод» - податковий борг зріс на 45,5 тис.грн (порушено справу про банкрутство, триває процедура ліквідації), ТОВ «Інвест-Вознесенськ» - податковий борг зріс на 50,1 тис.грн (матеріали на стягнення податкового боргу направлено до суду), ТОВ «Карден» - податковий борг зріс на 34,8 тис.грн.( виконавчий лист на стягнення боргу знаходиться на виконанні в Державній виконавчій службі). Загальний фонд План доходів загального фонду міського бюджету: - з урахуванням трансфертів за 9 місяців 2010 року виконано на 98,4 %, тобто при плані 79737561 грн. , виконання склало 78442525 грн., недовиконання складає 1295036 грн.; - без урахування трансфертів виконано на 102,8 % , при плані 22837477 грн., виконання складає 23480998 грн., плановий показник перевиконано на 643521 грн.  Розрахункові планові показники доходів І кошику доведені Міністерством фінансів України бюджету міста на січень-вересень 2010 року складають 18862100 грн., фактичне виконання І кошику доходів міського бюджету за січень-вересень 2010 року складає 19919335 грн., що становить 105,6% до планових показників , тобто на 1057235 грн. більше доведених показників.  +29% +1% +12% +45% +15% +11% Динаміка надходження до загального фонду міського бюджету основних дохідних джерел ( без урахування трансфертів ) (грн.)
Основним дохідним джерелом, яке забезпечує життєдіяльність території , є податок з доходів фізичних осіб, питома вага якого за 9 місяців 2010р. в загальному фонді міського бюджету ( без врахування трансфертів) склала 75%, а в структурі І кошику доходів загального фонду – 89% . Приріст надходжень податку з доходів фізичних осіб до міського бюджету в порівнянні до середньообласного показника
На надходження податку з доходів фізичних осіб впливає можливість отримання платниками податку податкової соціальної пільги, що передбачається статтею 6 Закону України „Про податок з доходів фізичних осіб”. Платник податку має право на зменшення суми загального місячного оподатковуваного доходу, отримуваного з джерел на території України від одного працедавця у вигляді заробітної плати, на суму податкової соціальної пільги, яка за даними Вознесенської ОДПІ за 9 місяців 2010 р. склала 3,1 млн. грн. по місту і визначено із мінімальної заробітної плати на початок року - 869 грн. в місяць. Відповідно до статті 5 Закону України „Про податок з доходів фізичних осіб” платник податку має право зменшити свій річний оподатковуваний дохід на суму податкового кредиту. Сума податку з доходів, що повернута платникам, у зв’язку з нарахуванням податкового кредиту за 2009 рік, за 9 місяців 2010року склала 108934 грн., тоді як за аналогічний період минулого року за 2008 рік повернуто 113895 грн. податкового кредиту. По сплаті податку з доходів фізичних осіб ( ПДФО) до міського бюджету найбільшими платниками є:
Надходження податку з доходів фізичних осіб від установ бюджетної сфери в загальній сумі надходження податку з доходів фізичних осіб до міського бюджету становить до 20%. За даними Вознесенської ОДПІ станом на 01.10.2010 року обліковується податковий борг по податку з доходів фізичних осіб в сумі 32362 грн., а саме: по ВАТ «Вознесенський консервний завод» - 1626 грн., по ТОВ «Карден» - 6682 грн., по фізичним особам за отриману спадщину - 13035 грн., по суб'єктам підприємницької діяльності ( фіз.особи) по актам перевірок - 11019 грн. В загальному фонді міського бюджету на 9 місяців 2010 року заплановано надходження єдиного податку в сумі 1143161 грн. Фактичне надходження склало 1347464 грн., виконання становить 118 % до планового призначення, перевиконано на 204303 грн. Однак, протягом 9 місяців 2010 року спостерігається зменшення кількості платників єдиного податку , які перебувають на обліку в Вознесенській об’єднаній державній податковій інспекції, порівняно до показників за станом на початок року загалом на 186 платників, а саме : - по фізичним особам зменшено на 188 платників єдиного податку ( станом на 01.10.2010 – 1091 платник, станом на 01.01.2010 – 1279 платників ); - по юридичним особам збільшено на 2 платника єдиного податку ( станом на 01.10.2010 – 95 платників, станом на 01.01.2010 – 93 платника ). На виконання зазначеного джерела доходів впливає, також, процес реєстрації суб’єктів діяльності . Так за 9 місяців 2009 року зареєстровано 258 суб’єктів підприємницької діяльності ( фізичні та юридичні особи ), а за 9 місяців 2010 року - 346 суб’єктів підприємницької діяльності, тобто на 34% більше, ніж за аналогічний період минулого року. Скасовано за 9 місяців 2009 року 383 суб’єкти підприємницької діяльності, а за 9 місяців 2010 року скасовано 280 суб’єктів підприємницької діяльності, тобто на 27% менше. Тобто, основною причиною перевиконання планових показників по даному джерелу надходжень є збільшення оподатковуваного об’єму виручки. Обсяги власних доходів ( ІІ кошик ) визначаються самостійно органами місцевого самоврядування і не враховуються при визначенні дотації вирівнювання з державного бюджету. Надходження власних доходів за 9 місяців 2010 року складають 3561663 грн., що становить 110% до планового обсягу надходжень, визначених у сумі 3251626 грн. Найбільшу питому вагу в цих доходах складає плата за землю, що становить 70 %. За 9 місяців 2010 року до міського бюджету надійшло плати за землю у сумі 2508167 грн., плановий показник виконано на 110%. Порівняно до аналогічного періоду минулого року збільшено надходження плати за землю на 233504 грн. Станом на 01.10.2010 року за даними Вознесенської ОДПІ обліковується податковий борг по платі за землю в сумі 527500 грн., а саме по наступним суб’єктам господарської діяльності: ДП «Вознесенський КХП» в сумі 321713 грн., ТОВ «Інвест-Вознесенськ» в сумі 57943 грн., ВАТ «Вознесенський консервний завод» в сумі 64976 грн., ТОВ «Будкар» в сумі 33063 грн., ПП «Ріал» в сумі 27065 грн. та інші. Вознесенською податковою інспекцією, Відділом Держкомзему у м. Вознесенську спільно з органами місцевого самоврядування проводиться робота по розширенню бази оподаткування, погашенню податкової заборгованості перед міським бюджетом, ефективного використання земельних ресурсів, проведено індексацію нормативної грошової оцінки земель та відпрацьовуються результати. Ведеться претензійна робота з землекористувачами. За січень – вересень 2010 року направлено 92 претензії на загальну суму 402500 грн., з них сплачено 48600 грн.  Ще одним найбільш вагомим джерелом власних доходів міського бюджету є місцеві податки і збори, які в структурі власних доходів за 9 місяців 2010 року складають 15 %, надходження яких розраховані на підставі Декрету Кабінету Міністрів України від 28.05.1993р. № 56 „Про місцеві податки і збори” та Указу Президента України від 28 червня 1999р. № 761 „Про впорядкування механізму сплати ринкового збору”, Закону України „Про внесення змін до деяких законів України” від 3 квітня 2003р. № 703-УІ та складають 548730 грн. Найбільш значні суми надходжень місцевих податків і зборів надійшли від ринкового збору та комунального податку, питома вага яких у структурі надходжень місцевих податків і зборів за 9 місяців 2010 року складає відповідно 81% та 16 % . Надходження місцевих податків та зборів за 9 місяців 2010 року ( грн..)
Спеціальний фонд План доходів спеціального фонду міського бюджету: - з урахуванням трансфертів за 9 місяців 2010 року виконано 55,8 %, тобто при плані 9909392 грн., виконання склало 5544567 грн., недовиконання складає 4364825 грн., в тому числі за рахунок невиконання плану по субвенціям з державного бюджету на 3330897 грн. та не переданих із загального фонду бюджету міста до бюджету розвитку спеціального фонду 1092907 грн. ; - без урахування трансфертів виконано на 101,1% , при плані 3993378 грн., виконання складає 4052357 грн., плановий показник перевиконано на 58979 грн. Динаміка надходження до спеціального фонду міського бюджетуосновних дохідних джерел ( без урахування трансфертів ) ( грн.)
План надходження дотацій з державного бюджету місцевому бюджету за 9 місяців 2010 року виконано на 97%, при плані 34097640 грн., виконання склало 32975419 грн., недовиконано на 1122221 грн. План надходження субвенцій з державного та обласного бюджетів місцевому бюджету по загальному та спеціальному фонду за 9 місяців 2010 року виконано на 85%, при плані 27499208 грн., виконання склало 23351975 грн., недовиконано соціальних та інвестиційних субвенцій на 4147233 грн. КБКД 24060300 „Інші неподаткові надходження” м. Вознесенськ Всього за 9 місяців 2010 року надійшло: 108276 грн. в т.ч. : - за послуги медвитверезника 2853 грн. - повернення бюджетних коштів 54777 грн. - за послуги зв’язку 450 грн. - кошти, стягненні за рішенням суду на лікування осіб, які потерпіли від протиправних дій винних осіб 2231 грн. - розміщення реклами 47965 грн. ІУ. Видатки та заборгованість бюджету Виконання видаткової частини бюджету м. Вознесенська Видаткова частина бюджету міста за 9 місяців 2010 року виконана в сумі 81572383 грн., або на 45,2% до уточненого плану на рік 124570384 грн., в тому числі по загальному фонду в сумі 76131896 грн., по спеціальному фонду в сумі 5440487 грн., або відповідно на 68,5% та 40,8% до уточненого плану на рік відповідно 111222236 грн. та 13348148 грн. Кредитування спеціального фонду виконано в сумі 55697 грн., або на 64,3 % до уточненого плану на рік 86608 грн. Виконання міського бюджету за 9 місяців поточного року в розрізі галузей за функціональною класифікацією склало:
Протягом 9 місяців забезпечена своєчасна виплата заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ в повному обсязі згідно затверджених лімітів, забезпечено 100% фінансування захищених статей, енергоносіїв. Своєчасно та в повному обсязі забезпечена виплата відпускних і матеріальної допомоги на оздоровлення педагогічним працівникам відповідно до лімітних призначень звітного періоду. На протязі 9 місяців отримано коштів від благодійної, спонсорської допомоги, сум за дорученням в сумі 485905 грн. Кредиторська заборгованість загального фонду міського бюджету станом на 1 жовтня 2010 року зменшилася на 275066 грн. в порівнянні з початком року і склала 498128 грн., а саме: КЕКВ 1134 – 156 грн. по КФКВ 090000 за послуги зв’язку (поштові витрати) по пільгах та субсидіям населенню по твердому паливу; КЕКВ 1310 – 258164 грн. по КФКВ 170102 пільговий проїзд окремих категорій громадян автомобільним транспортом; КЕКВ 1343 – 237249 грн. по КФКВ 090000 220676 грн. (по пільгам 218843 грн. та субсидіям населенню 1833 грн.), по КФКВ 170102 - 220 грн. пільговий проїзд окремих категорій громадян автомобільним транспортом, по КФКВ 170302 - 16353 грн. пільговий проїзд окремих категорій громадян залізничним транспортом; КЕКВ 2430 – 2559 грн. по КФКВ 090203 капітальний ремонт власних житлових приміщень ветеранам війни та праці. Дебіторська заборгованість загального фонду міського бюджету станом на 1 жовтня 2010р. збільшилася на 140627 грн. в порівнянні з початком року і склала 241387 грн., а саме: КЕКВ 1120 – 147653 грн., що пояснюється не відшкодуванням коштів Фондом соціального страхування у зв’язку з тимчасовою втратою працездатності по лікарняним листам; КЕКВ 1140 – 600 грн. по КФКВ 070101 кошти на відрядження на курси підвищення вихователю дитячого садочка № 15 з 13.09.2010р. по 02.10.2010р.; КЕКВ 1160 – 18000 грн. по КФКВ 080101 попередня оплата за теплопостачання по райлікарні; КЕКВ 2131 – 27400 грн. по КФКВ 100102 по управлінню житлово-комунального господарства та капітального будівництва проведена попередня оплата за виконання робіт по капітальному ремонту житлового фонду (вул. Леніна,47; вул. Будівельників,5; вул. 60 років Жовтня,15); КЕКВ 2133 – 47734 грн. по управлінню житлово-комунального господарства та капітального будівництва проведена попередня оплата за виконання робіт по КФКВ 100203 в сумі 39200 грн. по капітальному ремонту ліній зовнішнього освітлення по вул. К. Маркса, вул. Лазо, стадіону „Мототрек”та по управлінню освіти по КФКВ 070201 в сумі 8534 грн. попередня оплата за капітальний ремонт м’якої покрівлі ЗОШ № 4; Кредиторська заборгованість спеціального фонду міського бюджету станом на 1 жовтня 2010 року збільшилася на 29524 грн. і склала 33798 грн., а саме: по пільгам КФКВ 090201, КФКВ 090204, КФКВ 090207, КФКВ 090215 КЕКВ 1343 – 33630 грн., по субсидіям населенню КФКВ 090405 КЕКВ 1343 – 168 грн. Дебіторська заборгованість спеціального фонду міського бюджету станом на 1 жовтня 2010 року збільшилася на 54693грн. і склала 54767 грн., а саме КЕКВ 1120 – 567 грн., що пояснюється не відшкодуванням коштів Фондом соціального страхування у зв’язку з тимчасовою втратою працездатності по лікарняним листам; КЕКВ 2123 – 24300 грн. по КФКВ 150101 проведена попередня оплата управлінням ЖКГ та КБ на придбання обладнання для будівництва фізкультурно-оздоровчого корпусу з плавальним басейном; КЕКВ 2143 – 29900 грн. КФКВ 150101 проведена попередня оплата управлінням ЖКГ та КБ за виконання робіт по реконструкції дитячого містечка „Казка”. В зв’язку з відсутністю надзвичайних ситуацій в місті кошти резервного фонду КФКВ 250102 протягомі звітного періоду не використовувалися. На виконання програми соціально-економічного розвитку регіону – „Цільову соціальну програму розвитку цивільного захисту міста Вознесенська на 2010-2013 роки” по КФКВ 250344 заплановані капітальні трансферти в сумі160000 грн. На січень – вересень 2010 року видатки не планувалися. Органи місцевого самоврядуванням. Вознесенськ План асигнувань за 9 місяців 2010 року на утримання органів місцевого самоврядування по загальному фонду виконано в сумі 4209091 грн., що є 86,7 % виконання уточненого плану на 9 місяців, або 64,9 % виконання уточненого плану асигнувань на 2010 рік. Дебіторська заборгованість станом на 01.10.2010 року збільшилась на суму 4596 грн. порівняно з початком року та складає 29680 грн. по КЕКВ 1120 неповернуті кошти фондом соціального страхування з тимчасової втрати працездатності по лікарняним листам, в зв’язку з відсутністю коштів у фонді. Кредиторська заборгованість на початок року складала 21367 грн., в тому числі по КЕКВ 1131 в сумі 12229,0 грн., КЕКВ 1134 в сумі 7762,0 грн., КЕКВ 1140 в сумі 1376,0 грн., яка протягом звітного періоду була погашена. Станом на 01.10.10 року кредиторська заборгованість відсутня. Чисельність органів місцевого самоврядування складає 135 штатні одиниці, в порівнянні з початком року збільшилась на 1 штатну одиницю, а саме в Виконавчому комітеті (в відділі державної реєстрації адміністрування дозвільного центру та системи управління якістю). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Схожі:
| ПРОГРАМИ для загальноосвітніх навчальних закладів з українською мовою навчання Пояснювальна записка |
ЗМІСТ Пояснювальна записка 4 Психологічний супровід впровадження Базової програми розвитку дитини дошкільного віку |
| Додаток И Пример рефератів українською та англійською мовами Пояснювальна записка до дипломного проекту: 81 с., 34 рис., 6 табл., 2 додатка, 35 джерел |
Пояснювальна записка Ця гра може зайняти цілий урок. Пропонуємо використати гру при вивченні п’єси Г.Ібсена „Ляльковий дім” |
| Програма для загальноосвітніх навчальних закладів 5-9 класи ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА Пропозиції за результатами громадського обговорення просимо надсилати за електронною адресою: k |
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА ДЕРЖАВНА ПОЖЕЖНО-РЯТУВАЛЬНА ЧАСТИНА ТЕРИТОРІАЛЬНОГО УПРАВЛІННЯ МІНІСТЕРСТВА НАДЗВИЧАЙНИХ СИТУАЦІЙ УКРАЇНИ У МИКОЛАЇВСЬКІЙ ОБЛАСТІ... |
| ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА ДЕРЖАВНА ПОЖЕЖНО-РЯТУВАЛЬНА ЧАСТИНА ТЕРИТОРІАЛЬНОГО УПРАВЛІННЯ МІНІСТЕРСТВА НАДЗВИЧАЙНИХ СИТУАЦІЙ УКРАЇНИ У РІВНЕНСЬКІЙ ОБЛАСТІ є... |
Пояснювальна записка Навчальна дисципліна «Фізична культура» – самостійна галузь діяльності у соціокультурному просторі й викладається у загальноосвітніх... |
| Пояснювальна записка Мета вивчення навчальної дисципліни Навчальна програма складена згідно освітньо-професійної програми ГСВО напряму 030402 «Правознавство» |
Пояснювальна записка до програми Головною метою сучасного гуманітарного освітнього закладу в Україні є виховання громадянина України, соціально зрілої, творчої, працелюбної... |
При копіюванні матеріалу обов'язкове зазначення активного посилання © 2013
звернутися до адміністрації
bibl.com.ua
звернутися до адміністрації
bibl.com.ua